Het belang van liquide middelen op de balans bij je financiën

Wat verstaan we onder liquide middelen

In de financiële administratie zijn liquide middelen de geldmiddelen die direct beschikbaar zijn in een onderneming. Dit betekent dat je dit geld meteen kunt gebruiken, zonder dat je hoeft te wachten. Onder deze middelen vallen onder andere het geld op je zakelijke bankrekening, het kasgeld en het saldo op je zakelijke creditcard. Anders dan debiteuren of voorraden, hoeven liquide middelen niet eerst omgezet te worden voordat je ermee kunt betalen. Dit maakt ze bijzonder handig om uitgaven mee te doen of om onverwachte rekeningen snel te betalen.

De plek van liquide middelen op de balans

Op de balans staan alle bezittingen en schulden van een onderneming op een rij. Liquide middelen vallen aan de kant van de bezittingen, onder de vlottende activa. Dit betekent dat het geld is dat snel te gebruiken is zonder dat het bedrijf iets hoeft te verkopen. De hoogte van deze middelen laat zien hoeveel een bedrijf meteen beschikbaar heeft. Dit is vaak één van de laatste posten aan de activazijde van de balans. Samen met andere vlottende activa helpt deze post om een beeld te krijgen van de dagelijkse financiële ruimte. Voor veel bedrijven is dit bedrag dus extra belangrijk bij het betalen van salarissen of het inkopen van materialen.

Waarom zijn liquide middelen zo belangrijk voor je bedrijf

Een onderneming kan prima winstgevend zijn en toch in de problemen komen als er niet genoeg direct beschikbaar geld is. Daarom besteden bedrijven en hun boekhouders veel aandacht aan deze storting binnen hun financiën. Wanneer er weinig direct beschikbaar geld is, kan het lastig zijn om vaste kosten te betalen of onverwachte rekeningen te voldoen. Te weinig liquide middelen zorgen voor stress en onzekerheid. In het ergste geval kan een bedrijf zelfs failliet gaan als het niet snel genoeg aan betalingsverplichtingen kan voldoen, ondanks een mooie omzet op papier. Genoeg direct geld betekent daarom rust en zekerheid voor de korte termijn.

Het verschil tussen liquide middelen en andere geldstromen

Niet al het geld in een bedrijf is meteen te gebruiken. Zo zijn er klanten die nog moeten betalen (debiteuren), voorraden die nog verkocht moeten worden of investeringen in machines en gebouwen. Dit soort bezit kan uiteindelijk geld opleveren, maar is minder snel te gebruiken voor dagelijkse uitgaven. Het verschil met snel beschikbaar geld wordt daarmee duidelijk. Je kunt niet je kantoor verkopen om morgen een rekening te betalen, maar je kunt wel uit je kas of van je bankrekening geld overmaken. Dit onderscheid is belangrijk als je grip wilt houden op je financiën en jouw betalingsmogelijkheden wilt inschatten.

Hoe houd je controle over je liquide middelen

Veel ondernemers vinden het soms lastig om te weten hoeveel geld er werkelijk direct in kas of op de bank staat. Boekhouden helpt om inzicht te houden in het echte beschikbare geld en zorgt dat je niet voor verrassingen komt te staan. Kijk regelmatig of je nog kunt voldoen aan je verplichtingen. Dit kun je plannen door bijvoorbeeld een kasboek bij te houden of wekelijks je banksaldo te controleren. Goed overzicht helpt ook bij het nemen van beslissingen. Wil je investeren? Heb je genoeg geld om op tijd je belasting of rekeningen te betalen? Door grip te houden op je liquide middelen weet je zeker dat je bedrijf financieel gezond blijft.

Meest gestelde vragen over liquide middelen op de balans

• Wat valt allemaal onder liquide middelen?

  Onder liquide middelen vallen het geld op je bankrekening, kasgeld in het bedrijf en het saldo op de zakelijke creditcard. Alles waarmee je direct kunt betalen zonder eerst iets om te zetten.

• Waar staan liquide middelen op de balans?

  Liquide middelen staan op de activazijde van de balans, bij de vlottende activa. Dit betekent dat het bezit is dat direct te gebruiken is en niet vastzit in bijvoorbeeld voorraad of vaste activa.

• Waarom zijn liquide middelen belangrijk voor een onderneming?

  Liquide middelen zijn belangrijk omdat een bedrijf deze altijd nodig heeft om rekeningen te betalen, lonen uit te keren of andere dagelijkse betalingen te doen. Zonder voldoende direct beschikbaar geld loopt een bedrijf risico’s.

• Hoe kun je als ondernemer zorgen voor genoeg liquide middelen?

  Door regelmatig je inkomsten en uitgaven te vergelijken, een kasboek bij te houden en goed je bankrekening te controleren weet je altijd hoeveel direct geld er beschikbaar is. Op die manier kun je op tijd bijsturen als het nodig is.